חוק פנסיית חובה לעצמאים

חוק פנסיית חובה לעצמאים (חוק ההסדרים 2017/18 )

למה נחקק חוק פנסיית חובה לעצמאים?

רגע לפני שניכנס לפרטים הטכניים, חשוב לנו שתכירו את המשמעות האמתית של החוק שתקף החל מתאריך 01/01/17

צריך ללכת אחורה בזמן, בעצם 9 שנים בדיוק לשנת 2008.

שנת 2008 היא השנה בה מדינת ישראל החלה לחייב את המעסיקים להפריש לפנסיית חובה לשכירים, כיום ההפרשה מתחלקת בין המעסיק לעובד בהתאם למפורט בטבלה

הפרשות פנסיית חובה לשכירים 2017
עובד תגמוליםמעביד תגמוליםמעביד פיצויים
6%6.5%6%

 

כל הכספים שהופרשו שייכים אך ורק לעובד, הכספים נכנסים לקופה אשר נבחרת ע"י העובד כגון קרן פנסיה, ביטוח מנהלים או קופת גמל. כאשר חלק מהכספים מיועד לסיכוני חיים ונכות ורוב הכסף מיועד לחיסכון לפרישה, חיסכון שיתקבל כקצבה חודשית.

אז הבנו שמדינת ישראל הצליחה ליישם חוק שיגן מסיכוני מוות ונכות על השכירים במשק ויגרום להם לפרוש בכבוד.

כאן מתחילה הבעיה החמורה של העצמאים.

עד היום 1/1/2017 לא הייתה חובת הפרשה לעצמאים, הדבר גרם לכך שעצמאים רבים, גם כאלו שהעסק שלהם הרוויח כסף רב לא חסכו דבר לעת הפרישה, יתרה מכך, במחקרים שבוצעו נמצא כי רוב גדול של עצמאים לא בוטחו בשום צורה ובעת מקרה ביטוח הם ובני משפחותיהם נפלו למצוקה פיננסית קשה.

בשיחות רבות שקיימנו עם עצמאים חזרה לא פעם הטענה "אנחנו כעצמאים יודעים לדאוג לעובדים, ספקים ,לקוחות, מדינה, רשויות אבל בכל מה שקשור אלינו ולבני משפחותינו לרוב אנו נמצאים בעדיפות האחרונה לצערנו.

מתוך כך עצמאים רבים מצאו את עצמם בגיל הפרישה ממשיכים לעבוד ללא אפשרות יציאה, ברגע שהפסיקו לעבוד – לא היה ממה להתפרנס, לכן אי אפשר היה לפרוש בכבוד.

בעיה נוספת שעלתה היא נושא האבטלה אצל העצמאים, תמיד כשעצמאי סגר עסק ובדרך כלל הפסיד כסף רב, אותו עצמאי גם לא היה יכול לקבל דמי אבטלה כמו כל עובד שכיר שסיים העסקה אצל המעביד, למרות שאותו עצמאי הפריש לרשויות כדת וכדין ולרוב גם הפריש יותר מיסים מאחוז גבוה מהשכירים במשק

מצב חמור זה הדליק נורות חירום למשרד האוצר והמחוקקים – הדאגה לעתיד של חלק ניכר מהאוכלוסייה שלא תיפול לעול על המדינה, המשפחה וכו' הביא לדיונים רבים וחקיקה בנושא.

אז מה נחקק?

החל מינואר 2017 נכנס לתוקף חוק פנסיית חובה לעצמאים ויש חובת הפרשה פנסיונית לעצמאים.

מי חייב לחסוך?

עצמאי שמתקיימים בעסק שלו שלושת התנאים הבאים

  • עצמאי שגילו מעל 21 חייב לחסוך עד גיל 60 יחד עם זאת עצמאי שבשנת 2017 היה בן 55 ומעלה אינו חייב להפריש.
  • בעל עסק פעיל למעלה מעל שנה.
  • מרוויח מעל לחצי ממחצית השכר הממוצע במשק ( בשנת 2017 צריך להרוויח בחודש מעל   4732  ₪ )

כמה חייב לחסוך?

  • עד שכר של ממחצית השכר הממוצע במשק יש צורך להפקיד 4.45%.
  • כל ההכנסה מעל מחצית השכר הממוצע במשק ועד מחצית השכר הממוצע במשק יש צורך להפקיד 12.55%.
  • על הכנסה מעל השכר הממוצע במשק אין חובת הפרשה.

מה הם הטבות המס שלי?

  • עצמאי שסגר עסק או הפסיק לעבוד במשלוח ידו באופן מוחלט יהיה זכאי למשוך שליש מצבירת הכספים או שלושה חודשי שכר מינימום הסכום הגבוהה במין השניים ללא כל מס.
  • כספים שהופקדו מעל חובת ההפרשה יהיו פטורים ממס בעת משיכה במקרה של אילוץ לסגירת העסק ( בעיה בריאותית ,פשיטת רגל וכו')
  • על שכר של עד 60% מהשכר הממוצע במשק תהיה הפחתה בדמי הביטוח הלאומי מ 6.72% ל 2.87% אך יחד עם זאת יש עליה של דמי הביטוח הלאומי על השכר שמעל ה60% מהשכר הממוצע במשק מ 11.23% ל 12.85%.
  • הטבות מס לעצמאים עבור הפרשה לחיסכון פנסיוני תעלה מ 16% הכנסה מזכה ל 16.5%ההטבה תתבצע בעזר הגדלת הטבת המס לזיכוי מ 5% ל 5.5% עד תקרה של 208,800 ₪ .

מה קורה אם אני לא מפריש כחוק ?

  • ע"פ חוק פנסיית חובה לעצמאים למי שלא מפקיד יש קנס של איבוד ההוצאה מוכרת למס בפי שנים מסכום ההפקדה השנתית.
  • העצמאי לא יהיה מכוסה במקרה מוות או איבוד היכולת לעבוד.
  • בעת פרישה לעצמאי לא תהיה כלל קצבה.
  • בעת סגירת העסק לא תהיה שום עתודה.

יתרונות חסרונות וסיכום

יתרונות –

  • פנסיית חובה לעצמאים נועדה לחזק עצמאים בעת פרישה.
  • להגן פיננסית בעת סגירת העסק ובעת מקרה ביטוח, הטבות המס מקלות ומסייעות לנו להפריש.
  • פנסיית חובה לעצמאים נועדה לפתור בעיות עיוות בין שכירים לעצמאים,
  • עד היום השכיר של העסק היה יותר מוגן מבעל העסק וזאת בהתאם לחבות החוק.
  • לכל שכיר בעת סיום העסקה היה מרכיב פיצויים דבר שלא היה קיים עד היום למעסיקים.

חסרונות –

  • כפי שידוע החיים של העצמאי במדינת ישראל לא פשוטים,
  • רוב העצמאים מודעים לבעיות שפרטנו לעיל ,
  • הבעיה העיקרית תמיד הייתה ונשארה הנזילות הכספית של העסק ושל העצמאי. את זה חוק פנסיית חובה לעצמאים לא הצליח לפתור.
  • קרנות הפנסיה נמצאות בשנים של גירעון אקטוארי אם לא יהיה ימצא פתרון ההשפעה תהיה קשה מאוד על כלל החוסכים בישראל.
  • גם ביטוחי המנהלים החדשים לא נותנים לנו תמונה ברורה על העתיד שלנו אלא רק כשנגיע לגיל 60 נקבע מקדם.

לסיכום- טוב או רע?

החסרונות לא ממש רלוונטיים זהו החוק וזהו.

כמו שהייתה פנסיית חובה לשכירים ובעלי העסקים יישמו את החוק כשהכניסו יד לכיס, כך גם בפנסיית חובה לעצמאים זה יקרה.

המטרה היא מטרה חשובה מעין כמוה והחוק הוא חוק נכון וטוב.

על מנת למצוא את המוצר הטוב ביותר עבורנו יש צורך בפגישה עם איש מקצוע, שיעשה מסלקה פנסיונית ויבדוק את המצב הפנסיוני שלך לעומק, לאחר בדיקת הנתונים יהיה ניתן להמליץ באופן מקצועי ונייטרלי על כמות ההפרשות והיכן מומלץ להפקיד אותם.

עדיין מרגיש מבולבל? אני מזמין אותך לפגישת ייעוץ מקצועית בה נבחן יחד מה הכי מתאים עבורך ועבור המשפחה שלך.

בכבוד רב. 

 

פנסיית חובה לעצמאים אלפי ביטוח ופיננסים
פנסיית חובה לעצמאים אלפי ביטוח ופיננסים מביאים אותך לקדימה תמיד לפני כולם

רפאל אלפי - אלפי ביטוח ופיננסים.
נייד: 050-8956505
טלפון: 0775255847
פקס:072-2612263
כתובת למשלוח דואר : האומן 9 ירושלים

ט.ל.ח.

האמור לעיל הינו תמצית בלבד של עיקרי הוראות החוק בנושא שבנדון ומטרתו מתן מידע כללי בלבד.

אין באמור לעיל לראות כעוץ פנסיוני .

 חובה על העצמאי לפגוש איש מקצוע על מנת לקבל המלצות מתאימות באופן אישי וספציפי.

המידע המחייב מפורט בהוראות החוק וכפוף להסדרים והבהרות נוספות שיפורסמו בנושא.

>
מחשבון הפרשות פנסיית חובה לעצמאים
לקבלת תוצאת חישוב הפרשה מדויקת יש לענות על השאלות הבאות
מאשר שקראתי את תקנון האתר